Vrácení daní z USA

Daňová struktura v USA se skládá z mnoha různých daní:

• federální daň
• státní daň
• regionální daň
• zdravotní a sociální pojištění

Hlavní daní je federální daň. Federální daň je odečítána z celkového příjmu každého jednotlivce, pracujícího v USA. Sazba federální daně závisí na výšce výdělku a může dosáhnout až 25 %. Účastníci J-1 Work and Travel programů platí obvykle 10 % - 15 % v rámci federální daně z příjmu.

Státní daň je odčítána z celkového příjmu každého jednotlivce pracujícího v USA kromě následujících zemí: Aljaška, Florida, Nevada, New Hampshire, Jižní Dakota, Texas, Washington a Wyoming. Sazba státní daně závisí na daném státě a může dosáhnout až 15 %. Některé státy USA uplatňují odlišný systém daňových úlev, a proto se může stát, že je refundovaná částka rozdílná u federálních a státních daní.

Lokální daň (neboli Regionální daň) odčítaná z osobního příjmu se používá jen v některých městech nebo zemích. Tato daň obvykle nepřekročí 3 % z příjmu. Ve většině případů Vám tato daň není z příjmu odčítána. Proces vrácení přeplatku lokálních daní je složitý a v některých případech úplně nemožný.

Zdravotní a sociální pojištění mohou být v určitých případech odečtené z Vašeho příjmu. Tyto daně mají být odečtené jak všem americkým rezidentům tak i všem účastníkům H2B víz a jednotlivcům považovaným za rezidenty (např. studenti J-1 programů pobývající déle než 183 dní). Účastníci J-1 Work and Travel programů neplatí zdravotní a sociální pojištění.

Pokud Vám je zaměstnavatel odečte z Vašeho příjmu, požádejte ho o nápravu této chyby. Proces refundace zdravotního a sociálního pojištění je delší a obvykle i problematičtější. Musíte mít Váš DS-2019 formulář, přesné jméno, adresu a tel. číslo Vašeho zaměstnavatele, a pokud je to možné, i W-2 formulář od Vašeho zaměstnavatele.

K dosažení úspěšného zažádání o vrácení přeplatku daní v nejkratším možném čase je třeba nám zaslat: 

• W-2 formulář nebo kopii poslední kumulativní výplatní pásky od každého zaměstnavatele v USA za žádaný rok,
  
• kopii Vaší Social Security Card, abychom znali Vaše Social Security Number.

W2 formulář je roční výkaz, který sumarizuje, kolik jste si vydělali u svého zaměstnavatele za celý daňový rok. Ukazuje celkovou částku, kterou jste si vydělali u svého zaměstnavatele, a částku daní, kterou Váš zaměstnavatel zaplatil daňovému úřadu z Vašeho příjmu. Zaměstnavatelé v USA musí zaslat W2 formulář svému zaměstnanci do 31. ledna za každý kalendářní rok. W2 formulář se nevztahuje k daňovému období, ale k kalendářnímu roku (od 1. ledna do 31. prosince).

Social Security number (SSN) je devítimístné číslo vydávané americkým občanům, stálým rezidentům, a přechodným (pracujícím) rezidentům. Jeho základním smyslem je sledování jednotlivců pro daňové účely. Buďte opatrní a nezveřejňujte Vaše Social Security number bez podepsaných dokumentů o ochraně dat.

Přestože nemáte všechny potřebné dokumenty, stále můžete zažádat o vrácení daní. Jedinou věc, kterou od Vás vždy potřebujeme je Social Security Number. Naši specialisté na vrácení daní kontaktují Vašeho zaměstnavatele a vyžádají si kopie potřebných dokumentů jako Vaši zástupci. Neváhejte kontaktovat náš tým pro bližší informace.

Průměrná refundovaná částka pro USA je 970 USD.

Vaši refundaci si můžete vypočítat z Vašich výplatních dokumentů díky naší online kalkulačce vrácení přeplatku daní.
Online kalkulace daní je pouze přibližná. Výslednou částku vždy stanoví daňový úřad IRS - Internal Revenue Sevice. Nicméně Vám garantujeme, že budeme refundovat nejvyšší možnou částku díky našim zkušenostem z jednání s daňovými úřady v USA.

Můžete žádat 4 roky zpětně.

Průměrná doba vypracování americkým daňovým úřadem je 8-12 týdnů pro federální a minimálně 8-14 týdnů pro státní daň. Přesná doba procesu vrácení daní je u každého klienta odlišná a závisí na době zpracování požadavku daňovým úřadem.