Vrácení daní z Německa


Vrácení přeplatku daně z příjmu a získání přídavků na děti z Německa

V Německu funguje progresivní zdanění jednotlivců. Jinak řečeno, čím vyšší příjem, tím vyšší daně je nutno odvádět. Daňová sazba pro jednotlivce je mezi 14% a 45%.

Příjem                                                       Daň                    
do 8820€                                                      0  
8 821 – 54 057 €                                         14 %
54 058 – 256 303 €                                     42 %
256 304 € a více                                          45%


Všichni zaměstnanci a živnostníci jsou povinni odvádět daň z příjmu. Pokud jednotlivec splní podmínky pro trvalou rezidenturu v Německu, bude jeho daň vypočítána z příjmu z Německa i ze zahraničí. Rezident jiné země platí daň pouze z příjmů z Německa.

Zaměstnavatel je povinen odvádět splatnou daň, daň z příjmu a sociální pojištění každý měsíc za každého zaměstnavatele jako součást výplaty. Daňové přiznání se podává vždy do konce května následujícího roku.

Refundaci můžete získat v případě že:

  • jste v Německu pracovali méně než jeden kalendářní rok- například pokud jste pracovali jako sezónní pracovníci, měli jste pauzu mezi dvěma zaměstnáními anebo jste začali například v březnu a skončili v listopadu
  • jste pracovali pro více, než jednoho zaměstnavatele během jednoho roku
  • jste pracovali pro více než jednoho zaměstnavatele najednou
  • jste do práce dojížděli

Daně vracíme také osobám, které v Německu podnikají jako OSVČ (Selbstständige Arbeit).

 Pokud pravidelně  odvádíte zálohy na daně anebo máte roční příjem (nikoliv obrat) vyšší než 17,500 , můžeme Vám pomoci s podáním daňového přiznání. K vyřízení budeme potřebovat pouze veškeré dokumenty o Vašich příjmech - faktury přijaté a vydané.

Jaké daně můžeme vrátit?

Pomůžeme Vám vrátit daň z příjmů zaplacenou v Německu nebo alespoň její část. Také, pokud máte děti mladší 18 let, popřípadě 26 let a stále studují, pro Vás můžeme získat přídavky na děti.

Co je to Lohnsteuerbescheinigung?

Lohnsteuerbescheinigung (neboli LBS) je souhrn výdělků a zaplacených daní zaměstnance za celý daňový rok vytvořený zaměstnavatelem. Originál LBS není třeba k podání žádosti o refundaci daní, pokud zaměstnavatel zasílá data o svých zaměstnancích do daňového úřadu elektronicky. Lohnsteuerbescheinigung je vydán zaměstnavatelem na konci daňového roku. Všichni zaměstnavatelé jsou povinni tento formulář vydat svým zaměstnancům a to nejpozději koncem února následujícího roku (například koncem února 2017 za daňový rok 2016).

Co mohu dělat, pokud nemám Lohnsteuerbescheinigung?

  • Je třeba kontaktovat Vašeho zaměstnavatele, aby Vám vydal náhradní doklad
  • Dendax může zažádat o tento dokument za Vás

Je možné refundovat Sozial- a Rentenversicherung daň (zdravotní a sociální pojištění)?

Zaplacené zdravotní pojištění je možné refundovat pouze pro občany zemí mimo EU starší než 65 let.

Dětské přídavky

Německo vyplácí desítky miliard na dětské přídavky každý rok. Pokud máte děti, máte pravděpodobně rovněž nárok! Zjistěte více zde.

Kolik let zpětně mohu žádat o vrácení daní?

O vrácení daní můžete zažádat až 4 roky zpětně (ve výjimečných případech až 7 let). 

Průměrná výše refundace daní z Německa je 2125 EUR!

Jak dlouho trvá, než získám zpět své daně?

V průměru trvá proces vrácení daní  6 měsíců od data zaslání na daňový úřad. Přesný čas pro vrácení daní je pro každého klienta jiný a záleží na daňovém úřadu.

Kolik je poplatek za daňové přiznání/refundaci?

Cena je 13% z vrácené částky. Minimální poplatek je ve výši 50 EUR.
Cena nezahrnuje DPH a bankovní poplatky!